Acciones- 3

3. Finanzas. Cuadro de Mando

App Inventor

• Implantamos cuadro de mando para obtener los indicadores importantes
• Se forma a Gerencia para su interpretación y realización.
• Adaptamos la contabilidad para que sea una herramienta de información.
• Preparamos sistema de costes para saber el umbral de rentabilidad.
• Preparamos herramienta para el control de la tesorería.
• Negociamos con bancos mejoras en las condiciones, financiación actual
• Buscamos financiación para estabilizar la tesorería
• Centralizamos los pagos a proveedores en un día al mes. Obtenemos financiación de proveedores de 10.000 €
• Se cambia de asesoría con la titilación de Iberdac. Mejora importante en cuanto a gestiones y asesoramiento.
• Se cambia programa de contabilidad.
• Se reorganiza la situación de administración.
• Se prejubila contable y se selecciona nuevo contable con menor coste

PRL

1. Perspectivas del Cuadro de Mando

Perspectiva Financiera

• Objetivo: Mejorar la rentabilidad y asegurar la estabilidad financiera.
• Indicadores:
  • ROI (Retorno sobre la Inversión): Medir la rentabilidad de las inversiones realizadas.
  • Márgenes de Beneficio: Analizar los márgenes de beneficio bruto y neto.
  • Flujo de Caja: Monitorizar el flujo de caja operativo, de inversión y de financiación.
  • Ratios de Liquidez: Calcular ratios como el ratio corriente y el ratio rápido.

Perspectiva del Cliente

• Objetivo: Incrementar la satisfacción y lealtad del cliente.
• Indicadores:
  • Satisfacción del Cliente: Medir mediante encuestas y feedback.
  • Tasa de Retención de Clientes: Analizar la lealtad y recurrencia de los clientes.
  • Participación de Mercado: Evaluar la cuota de mercado y el crecimiento en comparación con la competencia.
  • Valor del Ciclo de Vida del Cliente (CLV): Calcular el valor total esperado de un cliente a lo largo de su relación con la empresa.

Perspectiva de Procesos Internos

• Objetivo: Mejorar la eficiencia y eficacia de los procesos operativos.
• Indicadores:
  • Ciclo de Producción: Tiempo desde el inicio hasta la finalización de la producción.
  • Coste de Producción: Evaluar los costos asociados a la producción de bienes o servicios.
  • Índice de Calidad: Medir la tasa de defectos o errores en los productos/servicios.
  • Eficiencia Operativa: Analizar la productividad y la utilización de los recursos.

Perspectiva de Aprendizaje y Crecimiento

• Objetivo: Fomentar la innovación y el desarrollo de capacidades.
• Indicadores:
  • Capacitación y Desarrollo: Número de horas de formación por empleado.
  • Satisfacción de los Empleados: Medir mediante encuestas de clima laboral.
  • Tasa de Innovación: Número de nuevos productos/servicios desarrollados.
  • Retención de Talento: Analizar la tasa de rotación de empleados clave.

2. Implementación del Cuadro de Mando Financiero

Paso 1: Definir los Objetivos Estratégicos

• Identificar y definir los objetivos estratégicos en cada una de las perspectivas mencionadas anteriormente.

Paso 2: Selección de Indicadores Clave de Desempeño (KPIs)

• Seleccionar indicadores cuantificables que alineen con los objetivos estratégicos.

Paso 3: Establecer Metas y Umbrales

• Definir metas específicas y umbrales para cada indicador para evaluar el desempeño.

Paso 4: Recolección de Datos

• Implementar sistemas de recolección de datos que aseguren la precisión y la puntualidad de la información.

Paso 5: Análisis y Revisión

• Analizar los datos recolectados y realizar revisiones periódicas para evaluar el progreso y tomar decisiones informadas.

Paso 6: Comunicación y Reporte

• Comunicar los resultados del cuadro de mando a las partes interesadas y realizar reportes regulares.

3. Ejemplo de Cuadro de Mando Financiero

Indicadores Financieros

• ROI (Retorno sobre la Inversión): 15%
• Márgen de Beneficio Neto: 20%
• Flujo de Caja Operativo: $1,000,000
• Ratio de Liquidez Corriente: 2:1

Indicadores del Cliente

• Satisfacción del Cliente: 90% satisfacción en encuestas
• Tasa de Retención de Clientes: 85%
• Participación de Mercado: 30%
• Valor del Ciclo de Vida del Cliente (CLV): $10,000

Indicadores de Procesos Internos

• Ciclo de Producción: 5 días
• Coste de Producción: $500,000
• Índice de Calidad: 98% productos sin defectos
• Eficiencia Operativa: 85% utilización de recursos

Indicadores de Aprendizaje y Crecimiento

• Capacitación y Desarrollo: 40 horas de formación por empleado
• Satisfacción de los Empleados: 88% satisfacción en encuestas
• Tasa de Innovación: 10 nuevos productos/servicios al año
• Retención de Talento: 95% de retención de empleados clave

4. Herramientas y Software para el Cuadro de Mando

Herramientas

• Excel: Para cuadros de mando más simples y personalizados.
• Google Sheets: Para colaboración en tiempo real y facilidad de uso.
• Tableau: Para visualización avanzada de datos y análisis.
• Power BI: Para integración con otros sistemas de Microsoft y análisis profundo.
• QlikView: Para análisis y visualización de datos en tiempo real.