Otra opción que está disponible dentro del módulo Logística que es uno de los principales de Sap, es la de realizar un análisis sobre los Acreedores para ver.
Localizamos la transacción para realizar el análisis dentro del esquema principal de carpetas de Sap,
Logística → Controlling Logística → Sist.inf.log → Análisis estándar → Compras → Grupo de compras
O el código de transacción MCE1
En un principio al acceder a la transacción vamos a ver el formulario que nos presenta Sap para poder identificar al acreedor (proveedor) que queremos analizar. Lo primero es identificar la organización de compras, introduciendo el código en el campo,
En el caso de no conocer este dato para iniciar la búsqueda, mediante el matchcode podemos solicitar un listado de “organizaciones de compra”,
En este caso concreto a diferencia de otros, la función de matchcode no nos va a pedir ningún dato para filtrar los resultados a mostrar, de forma que al utilizar esta herramienta automáticamente nos mostrara el listado resultante, similar al siguiente,
Del listado anterior haremos doble “clic” en la organización de compras que queremos utilizar para localizar al proveedor a consultar,
Al seleccionar el valor anterior, Sap nos lleva de nuevo al formulario principal con el código de la organización de compras seleccionado.
Desde este formulario principal ya podemos iniciar la búsqueda, para activar la búsqueda utilizaremos como es habitual el botón del “reloj”,
Tenemos que tener en cuenta que antes de “ejecutar” la consulta tenemos que poner también el periodo de tiempo que queremos consultar, por defecto ya aparecen datos en esos campos, aunque si es necesario podemos modificarlos,
Después de que Sap procese el comando, nos va a mostrar directamente un informe a modo de listado con los datos que ha recopilado.
El informe inicial es similar a este,
En principio el resultado contiene TODOS los proveedores asignados a la organización de compras y nos muestra los primeros datos del análisis, entre el periodo indicado. Concretamente podemos observar:
• El valor de los pedidos
• El importe de la factura
• La cantidad comprada por el proveedor en el pedido
Tenemos la posibilidad de modificar la información que nos muestra Sap en el resultado del informe, para ello vamos a utilizar una herramienta de configuración, concretamente el botón titulado “Cambiar Desglose”,
Es resto de iconos hacen la misma función que en otras transacciones que hemos visto, como por ejemplo, ordenar los resultados de forma ascendente, descendente, envío mail, gráficos, etc.
Al activar el botón anterior, nos mostrara la ventana de selección de información que queremos visualizar en el informe, así podremos ver la misma información pero agrupada y organizada por otros conceptos que pueden ser de nuestro interés.
Por ejemplo, de la pantalla de selección haremos “clic” en la opción correspondiente al mes, pulsamos el icono de verificar.
El resultado de la nueva selección es similar al primer informe, pero con los datos organizados diferente,
En este caso al realizar la agrupación de datos por “mes” vemos como Sap nos muestra el resumen TOTAL por mes,
• teniendo el TOTAL del valor de los pedios (de todos los proveedores que han suministrado en el periodo de tiempo)
• Importe TOTAL de la facturación (la suma de todos los proveedores)
• Cantidad TOTAL de pedido (suma de unidades suministradas por los proveedores)
Tenemos otra opción del análisis de proveedores que nos permite visualizar los datos del informe pero en formato gráfico, ya que muchas veces para apreciar mejor la información requerimos de un soporte gráfico.
Con el resultado del informe en formato de lista, activaremos el icono que nos muestra un gráfico,
Esta herramienta nos mostrara la pantalla siguiente en la que podremos determinar cuántos rangos de datos queremos representar.
De los tres posibles rangos de datos vamos a activar solo uno, por ejemplo el “importe de la factura”, seguidamente validamos la pantalla y obtenemos el grafico siguiente.
Como podemos observar el fuerte de Sap no son los gráficos.
El grafico viene acompañado de una serie de botones en el margen derecho de la pantalla que nos van a permitir visualizar el resto de proveedores del análisis, pudiendo desplazarnos al proveedor siguiente, proveedor anterior, primer página, etc…
Podemos cerrar el grafico con el botón de la esquina superior derecha, como cualquier otra pantalla de Windows y volvemos a utilizar el botón de “Cambiar desglose”,
En la pantalla de selección que ya conocemos, vamos en esta ocasión a seleccionar dos de los tres rangos de datos posibles,
El resultado una vez validemos la pantalla será igualmente un gráfico de los daos que visualizamos en el informe, solo que, en este caso al tener 2 valores, los gráficos tendrán un aspecto tridimensional para apreciar que se representan dos concepto diferentes de datos.
El análisis de acreedores, en particular de proveedores, es fundamental para evaluar la salud financiera de una empresa y su capacidad para gestionar sus obligaciones financieras:
- Saldo de cuentas por pagar:
- Analizar el saldo de cuentas por pagar proporciona una visión de la deuda total de la empresa con sus proveedores en un momento dado.
- Es importante examinar la evolución de este saldo con el tiempo para identificar tendencias y posibles problemas de liquidez.
- Plazos de pago:
- Evaluar los plazos de pago acordados con los proveedores. Un aumento en los plazos de pago podría indicar dificultades financieras o problemas de flujo de efectivo.
- Comparar los plazos de pago con los términos estándar de la industria para determinar si la empresa está aprovechando de manera efectiva las condiciones de crédito.
- Relación con proveedores:
- Analizar la relación histórica con los proveedores puede proporcionar información sobre la confiabilidad y la estabilidad de la empresa.
- Evaluar la diversificación de proveedores para mitigar el riesgo de depender demasiado de un solo proveedor.
- Negociación de términos y condiciones:
- Examinar la capacidad de la empresa para negociar términos y condiciones favorables con los proveedores, como descuentos por pronto pago o precios preferenciales.
- Evaluar la flexibilidad de los proveedores para adaptarse a las necesidades cambiantes de la empresa.
- Ratios financieros relacionados:
- Calcular y analizar ratios financieros como el ratio de rotación de cuentas por pagar y el ratio de días de cuentas por pagar para comprender mejor la eficiencia en la gestión de las obligaciones con los proveedores.
- Comparar estos ratios con los de empresas similares en la industria para evaluar el desempeño relativo.
- Evaluación de riesgos:
- Identificar y evaluar los riesgos asociados con los proveedores, como la interrupción en la cadena de suministro, la calidad de los productos o servicios proporcionados, la exposición a riesgos geopolíticos, etc.
- Desarrollar estrategias de mitigación de riesgos para proteger la empresa de posibles contingencias relacionadas con los proveedores.